我们给供应商支付预付款了，后来合同作废了，现在对方不给我们开发票，这种情况怎么办呢？
另外我们这边做账的话是以什么凭证作为支出？这里需要注意的税务问题有什么？
这个只属于预付账款的行为，还未构成交易行为，会计核算按照一般方式来处理，暂时不涉及税务问题。最好的解决方式就是要求供应商退回因不履行合同的预付款项。付款方一般有汇款的银行回单，这就是入账的原始凭证依据（当然，这个汇款回单有单位内部的付款审批单）。如果是确认为无法回收的坏账，那就需要转至其他应收款，再作坏账处理，而且需要向税务机关提请相应报备，才可以税前扣除。
一般情况下，预付账款不应当计提坏账准备，如果有确凿证据表明预付账款已经不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，应将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并计提坏账准备。
这个时候，合同内容就至关重要了，有约定预付款怎么处理吗？如果没约定，可以要求对方原路退回，不退回的话，直接起诉！
如果能开发票，是开普票还是增值税发票，跟对方商议清楚，最好要能抵税的那种。
你有支付凭证，叫他还款了
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