小额贷款尽职调查管理流程图

更新时间：2018-11-19 04:52:52 107次访问

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小额贷款公司尽职调查的主要程序和方法

小额贷款公司的尽职调查涉及客户经理、风险经理和审核人员三个岗位，客户经理和风险经理参与尽职调查的前期实地查看工作；审核人员不实地查看项目情况，但根据客户经理和风险经理的尽职调查报告对项目进行整体把握和判断；最后有三个岗位的人员联合向贷款负责人陈诉项目的整体情况，并给出相应的风险控制办法。实地尽职调查的程序包括询问、观察、检查与分析程序。

1.询问程序

询问是通过对贷款申请人及其相关人员进行提问，了解贷款主体的经营环境和重大事项，并与之探讨以寻求相关解决方案的活动。询问内容包括：

（1）贷款主体的历史沿革、组织结构、实际控制人情况。（2）贷款主体主营业务情况、主要产品及其优势、市场占有率等情况。（3）贷款主体行业政策和法规要求。（4）贷款主体关联企业、分子公司的基本运营情况。（5）贷款主体竞争对手、上下游客户、结算方式、结算周期等。（6）贷款主体资产、负债、盈利、现金规模、银行余额等情况。（7）贷款主体的借款用途和还款来源。

2.观察程序

通过观察可以印证询问过程中借款人的介绍与实际是否相符。主要用于了解贷款申请人生产经营场所的经营氛围。

（1）从事工业生产的借款主体，观察其生产情况。如生产线是否满负荷运转、开工率、设备空置率、存货堆放时间、管理是否有序等。（2）从事商业活动的借款主体，观察卖场面积、地段、人流量、员工数量、商品情况等。（3）从事服务业的贷款申请人，观察人流量、服务数量、服务质量、场地情况等。

3.检查程序

通过对客户提供的相关资料和实际资产等进行审查，确定客户提供资料的真实性。

（1）比对相关文件和会议纪要等资料，查找纸质、电子档的记录、文件，其中包括行政资料、财务资料、销售数据等。（2）核查重要的财产，包括房产、土地、机器设备、交通工具、原材料、成品等实物资产的原始凭证。并对其真实权属作出分析和判定。

4.分析程序

通过对财务信息和非财务因素的内在关系的交叉比对，分析贷款主体的信息之间是否存在相互矛盾的现象，并且通过各种数据推断未来的还款能力，设计良好的保证措施。