我公司把其他应付款当收入入账了，还开了发票给对方，现在客户来退款了，我公司应该怎么办？

更新时间：2018-03-16 21:52:53 117次访问

我公司把其他应付款当收入入账了，还开了发票给对方，现在对方来退款，我公司应该怎么办？谢谢

　　已经过月了吗？过月对方需开具负数发票，直接反向做红字凭证就行了。不知道是不是增值税专用发票，

　

　　譬如购买原材料

　

　　付款收到发票时：

　

　　借：原材料100

　

　　应交税金--应交增值税--进项税17

　

　　贷：银行存款117

　

　　退款后：

　

　　借：原材料 -100

　

　　应交税金--应交增值税--进项税-17

　

　　贷：银行存款 -117

开销负数发票，借：收入的有关科目、贷：现金或银行存款。