报表里的期初数和期末数未分配利润(亏损),怎么调成负责人的其他应付款
我们是分公司,因为前几年没收入,总公司没管我们,2021年有收入了,总公司让跟总公司账面一致,报表里的未分配利润期初数和期末数有数据(亏损),总公司让把数据调到负责人名下,调负责人的其他应付款,这些分录怎么做?
利润亏损是可以用以后年度利润弥补的,总公司要把数据调到负责人名下是不正确的。如果要把亏调到负责人名下也是不能直接调的,要通过收入后才可以调到利润的。如果要调整就要先做收入,分录:
借:其他应付款
贷:营业外收入
转入利润
借:营业外收入
贷:本年利润
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